Capego Bokslut - 265C Moms, avstämning mot huvudbok, enligt skattedeklaration
Bilagan används för att stämma av redovisad moms till skatteverket för en momsperiod mot vad som är bokfört enligt huvudboken. Du får också hjälp att räkna fram vad momsen borde vara utifrån din omsättning och vad omsättningen borde vara utifrån din moms.
Bilagan består av två sidor där sidan två innehåller uppgifter om Försäljning mm. som är undantagen från moms.
Kolumnen enligt skattedeklaration
Momsperioden och datum för betalning/återbetalning fyller du i manuellt. Vill du göra en avstämning av andra perioder under räkenskapsåret kan du skapa så kallade multiplar av bilagan. Skapa flera bilagor av samma sort.
I modulen Skatter och avgifter kan du göra avstämning av alla momsperioder på ett och samma ställe, vilket kan vara ett bra alternativ till att skapa flera 265C-bilagor. Längst ner i denna manual hittar du länkar till manualerna för Inställningar för Skatter och avgifter och Skatter och avgifter - Moms.
Den första kolumnen på bilagan motsvarar momsdeklarationen som lämnats till skatteverket. Du fyller således i den utgående och ingående momsen samt omsättningen enligt inlämnad deklaration.
Kolumnen enligt huvudbok
Fyll i belopp som bokförts i huvudboken. Genom att klicka på knappen med en grön pil vid sidan av fältet kan du hämta saldon från saldobalansen. Det förutsätter att momsen inte är omförd till redovisningskontot för moms.
Kolumnen diff HB/deklaration
Du får en kontroll av att det du bokfört i huvudboken stämmer med det du skrivit på skattedeklarationen. Eventuella differenser måste utredas.
Kolumnen diff HB/Avstämning
Kolumnen jämför den bokförda momsen i din huvudbok med vad momsen borde varit om man räknar fram den utifrån bokförd omsättning.
Under rubriken Utgående moms beräknad på bokförd försäljning räknas utgående moms fram utifrån din omsättning.
Avstämningar
En jämförelse görs mellan den omsättning du angett på skattedeklarationen på raderna 05-08 (momspliktig försäljning eller uttag exklusive moms) och vad omsättningen blir om man räknar fram den utifrån det momsbelopp du angivit i rutorna 10-12.
I den nedre avstämningen görs samma kontroll som ovan mellan omsättningsrutorna 20-24 och momsrutorna 30-32.
Eventuella differenser utreds.
Utgående moms beräknad på bokförd försäljning
Ange din bokförda försäljning, antingen manuellt eller genom att hämta saldon från saldobalansen med knappen med en grön pil på.
Momsen beräknas fram. Det framräknade beloppet jämförs sedan med bokförd moms i kolumnen Diff HB/avstämning i övre delen av bilagan. Eventuella differenser utreds.